税收常见问题解答

OISS的工作人员不是税务专家，我们不能提供税务建议.  帮你报税, 我们为您提供GLACIER Tax Prep (GTP), 一款专为国际人士设计的税务软件，他们被当作非居民外国人征税.  这个软件很容易使用, 它会确认你的非居民外国人身份, 审查任何符合条件的税收协定, 计算你的退税, 并填写所需的纳税表格.  如果您需要具体的税务建议，请与我们的办公室联系，以获取推荐的专业人员名单.

如果您在上一纳税年度(1月至12月)的任何部分是在美国的国际学生或澳门葡京网赌游戏，并且您作为非居民外国人纳税, 你需要向美国国税局提交一份所得税申报表或纳税申报表.S. 美国国税局(IRS)，即使你没有美国.S. 收入.

我们的办公室在三月中旬开放GTP，在所有的税单都由UNH Payroll寄出之后.  当软件打开时，您将收到我们办公室的电子邮件.

提交报税表(表格1040NR)的截止日期, 1040年nr-ez, 1040, 或1040-EZ)通常在4月15日左右.  如果您作为非居民外国人纳税，并且在上一个纳税年度没有收入, 提交8843表格的截止日期通常是6月15日左右.  

如果你在上一个纳税年度没有收入，你必须在6月15日之前提交8843表格.  如果你在上一个纳税年度有收入，需要更多的时间来报税，你可以报税 4868年形成 申请自动延期至10月15日.  如果延期被批准，您将不会收到通知，这是自动的.  如果你欠税的话, 你仍然必须在5月17日前邮寄预估税款, 2021年，否则您将在5月17日之前对任何欠款进行罚款和利息评估.  一定要在延期表格上签名并注明日期，并保留一份副本作为记录.

是的，你可以在申请年度的12月31日之前免费使用GTP. 例如, 如果你错过了5月17日的截止日期, 2021, 直到12月31日你都可以使用GTP, 2021. 如果你欠税，你将不得不为迟交税款支付罚款. 如果您需要提交前几年的纳税申报表，并且不再使用GTP, 你仍然可以使用这个软件, 但是你必须买一个 三磷酸鸟苷许可证. 该软件将指导您完成上一年的纳税表格.

您仍然可以从本国访问GTP. 如果您无法再使用myUNH帐户登录GTP，请联系OISS获取访问码.  作为一个非居民外国人, 你不能用电子方式向国税局报税, 所以你需要从你的祖国邮寄你的纳税申报表和文件.  在你离开之前，确保UNH工资单上有你正确的国外地址, 这样他们就可以把任何税务文件寄给你.  电子邮件 payroll@mokmingsky.com 更新您的税务文件地址.  你也可以访问你的W-2 明智的网站.  如果你以外籍居民身份纳税，但已经离开美国.S., 你可以在网上使用免费的税务软件, 例如TurboTax或TaxAct, 如果你没有申请税收协定，你也可以通过电子方式提交纳税申报表.  如果您收到退款，您可以要求将退款邮寄到您的国外地址.  请记住，支票将以美元支付.S. 美元.  你也可以通过电子银行存款申请退款.S. 银行账户.  如果你不再有一个美国.S. 银行账户，你可以提供亲戚或朋友的美国身份证.S. 银行账户信息和退款将存入该账户.

是的，任何有F - J身份的人，现在在美国.S. 而非居民外籍人士则需要填写8843表格. 如果您的F-2或J-2家属没有任何收入, 您可以通过GTP为您的受抚养人填写8843表格.

是的, 你可能会得到退税, 取决于你的收入, 您的税务状况, 以及可能的税收协定. GTP会在你报税时决定你是否有资格获得退税. 但是，在你提交下一年的纳税申报表之前，你不会收到退款. 例如, 如果你在2020年工作，联邦税在2020年被扣缴, 您将在2021年4月提交纳税申报表，退税将在大约6个月后到来.

您可能需要长达六个月的时间才能收到退款. 您可以在这里查看您的退款状态: 我的退款在哪里? 数据库通常在邮寄你的纳税申报单四周后会有你的退税信息. 然而，由于大流行，退款处理时间比正常情况长得多.

如果你被拖欠退款，提交纳税申报表是收到它的唯一途径. 此外，缴纳所得税不是自愿的，而是法律规定的. 你的签证条件之一是遵守美国的规定.S. 法律. 如果你欠税但没有报税，国税局可以评估罚款和利息，并没收你的税款.S. 待偿还银行资产. 罚款和罚款的数额往往会超过最初的税收债务. 除了, 如果你正在申请税收协定，但没有提交纳税申报表, 你可能会失去你的条约利益. 未报税也可能导致移民问题. 申请永久居留权“绿卡”的申请人可能会被要求出示前几年在美国的纳税申报证明.S.

如果你作为非居民外国人纳税，你不能以电子方式报税. 你必须把纳税申报表寄给国税局. 一旦你通过GTP完成纳税申报, 邮寄报税表的说明将附在附件中. 作为常驻外国人, 如果你没有申请免税，你可以通过电子方式报税. 如果你申请免税，你必须把你的纳税申报表寄给美国国税局.

填妥报税表后, 您将收到来自GTP的指示页面，其中包含正确的IRS邮寄地址. 如果你正在提交纳税申报表并收到退款, 或者如果你只寄表格8843, 把报税表寄往:

财政部
国内税收服务中心
奥斯汀，德克萨斯州73301-0215
美国

如果你正在提交报税表，同时也在申请个人纳税识别号码，请将你的报税表发送到:

美国国税局
它操作
P.O. 149342箱
奥斯汀78714-9342
美国

如你欠税，请把报税表寄往:

美国国税局
P.O. 1303箱
夏洛特，北卡罗来纳州28201-1303
美国

在你完成纳税申报单之后, 你应该把表格打印出来, 在表格上签字，并附上你用来报告收入的税单(W-2), 1042-S, 1099). 把所有的东西都复制一份，然后邮寄到GTP说明页面上列出的国税局地址. 你已经完成了，不需要做任何其他事情.

非居民外国人指的是你的税务身份，而不是你的移民身份. 作为一个非居民外国人，你只需要对你从美国收到的钱进行申报和纳税.S. 来源. 你也不用付FICA税, 你用不同的税单报税, 你可能有资格享受免税协定. 但是，您没有资格获得与居民相同的税收抵免. 您作为非居民外国人的纳税期限取决于所谓的“实质存在测试”的结果.“总的来说，在美国的个人.S. 持有F或J学生移民身份的学生，在他们在美国的前5个日历年内将是非居民外国人.S.; individuals present in the U.S. 持有J类非学生移民身份的人在美国的头两个日历年内是非居民外国人.S. 在最初的五年或两年之后(取决于您的移民身份), 如果你通过了实质存在测试, 你将不再作为非居民外国人被征税.

税务外籍居民指的是您的税务身份，而不是您的移民身份. 如果你是绿卡持有人，或者如果你通过了前一个日历年的“实质存在测试”，你就被认为是常驻外国人. 外籍居民报税和报税的方式与美国公民相同.S. 公民. 作为常驻外国人, 你仍然可以有资格申请税收协定，并免除支付部分或全部的美国税收.S. 联邦税，但这取决于你的条约和收入. 申报税务协定必须填写正确的国税局表格，表格1040.

您可以使用冰川税务准备 (GTP)来确定您的纳税状况. 在GTP的开始, 该软件会根据“实质存在测试”问你一系列问题，以确定你的纳税状况. 在一般情况下, 虽然, 如果你是F或J类学生，并且在美国待了不到5年(包括以前的美国签证).S. (以学生身份访问)，你将作为非居民外国人纳税. 例如, 如果您在8月18日入境美国, 2015年以F-1学生身份来到这里，一直待到2020年, 你是2015年的非居民外国人, 2016, 2017, 2018年和2019年. 如果你在美国.S. 在2020年至少停留183天, 你将在2020年通过实质存在测试，现在将作为外籍居民征税. 如果您是持J-1签证的国际澳门葡京网赌游戏或研究人员，并且在过去6个日历年中，您在美国的时间不超过2个日历年, 你将作为非居民外国人纳税. 在美国度过的任何一天.S. 在一个日历年期间作为一个完整的日历年.

不可以，如果你是以外籍居民的身份纳税，你就不能使用GTP. 相反，你可以使用 美国国税局网站上列出的免费软件, 为居民纳税人购买商业软件产品，如TurboTax或TaxAct, 或者聘请专业税务顾问协助您. 如果你聘请了专业的税务顾问, 请注意，许多税务顾问并不熟悉外籍居民的税法. 我们建议您与我们的办公室联系，以获取推荐的税务顾问名单.

您可能会收到以下所有表格:表格W-2，表格1042-S，表格1099，表格1098-T，表格1095.  表格W-2可以在1月31日之后在 明智的网站.  所有其他表格将邮寄.  如果您在登录明智的时遇到问题，请致电IT服务台(603)862-4242寻求帮助.

作为一个非居民外国人, 如果你收到了W-2表格, 表格1042-S及任何类型的1099, 你会用这些来提交你的纳税申报表. 根据你上一个纳税年度的收入，你可能不会收到所有这些表格. 作为非居民外国人，您不需要使用1098-T表或1095表. 您可以保留表格，但不要在GTP中输入表格1098-T或表格1095中的任何数据. 如果您是纳税的外籍居民，您可能需要使用1098-T表和1095表.

如果您在上一个纳税年度受雇于UNH，您可以访问并打印您的W-2表格 明智的网站. 只需登录您的帐户，浏览员工服务/税务表格/W-2工资和税务报表. 如果您在登录明智的时遇到问题，请致电IT服务台(603)862-4242寻求帮助. 如果你从以前的雇主那里弄丢了你的W-2, 你应该联系他们的人力资源部再申请一张W-2表格.

UNH工资单在3月1日到3月15日之间寄出1042-S表格. 您不能以电子方式访问您的1042-S表格. 并不是所有的学生和澳门葡京网赌游戏都会收到1042-S. 1042-S表格发给:

• 任何获得的应税奖学金/奖学金金额超过其年度学费的非居民外国学生或澳门葡京网赌游戏.
• 任何收到非雇员酬金或报销的非居民外国人.
• 根据税收协定获得免税的学生或澳门葡京网赌游戏(填写上一纳税年度的表格8233)

如果你认为你应该收到1042-S，联系OISS看看你是否收到了.

非居民外国人不应该收到1098-T表或1095表，但是一些机构错误地向非居民外国人提供这些表格. 您不需要在GTP中输入这些表单中的任何数据. 不把这些表格和纳税申报表一起邮寄吗. 把这些表格留作记录就行了. 如果您是纳税的外籍居民，您可能需要使用1098-T表和1095表.

如果你作为非居民外国人纳税，你没有收到纳税申报表, 你仍然需要提交纳税申报表, 8843年形成. GTP将帮助您完成表格.

是的, 你可以把任何副本连同你的纳税申报表一起寄来, 但一定要留一份或影印一份作为自己的记录.

如果你是一个非居民外国人，在上一个纳税年度没有收入, 你不需要SSN或ITIN来填写8843表格.  如果你在美国工作.S.在美国，法律规定你必须有社会安全号码.  如果你不工作, 但是你获得的奖学金金额超过了你的学杂费, 那么你必须申请个人纳税识别号码，以便提交纳税申报表.  如果你通过GTP报税, 该软件将帮助您填写W-7表格，以便您可以申请ITIN.

致电国税局纳税人援助中心1-844-545-5640，预约您的护照复印件，以申请ITIN.

• 当您与国税局代表交谈时，要求国税局在新罕布什尔州朴茨茅斯的位置.
• 赴约时带上你的护照. 美国国税局办公室位于美国国家税务局大楼3楼.S. 邮局，朴茨茅斯丹尼尔街80号.
• 在您从国税局办公室收到护照的认证副本后, 请到美国大厦2楼的社会保障办公室办理.S. 朴茨茅斯丹尼尔街80号邮局.
• 申请社会保障拒绝信(SSA-L676)，也被称为“无就业”信. 带上你的护照、I-94和I-20/DS-2019来申请这封信.

登录eOISS 用你的myUNH账户. 一旦你登录了, 单击菜单栏中的“保险和财务”, 然后点击冰川税务准备, 然后点击Access 冰川税务准备继续. 如果这是您第一次使用GTP，您将需要设置一个GTP帐户. 如果你在上一年向GTP报税，请输入你的GTP用户名和密码. 如果您忘记了GTP用户id或密码，请单击“忘记登录”并按照步骤操作.

如果你在前一年通过GTP报税，你已经有了用户名和密码. userID和密码是您创建的，它与您的myUNH帐户不关联. 如果您不记得您的GTP用户id和密码，请单击“忘记登录”并按照步骤操作. 如果这是您第一次使用GTP，您将需要设置一个GTP帐户. 单击Create New Account并按照步骤操作.

您不需要访问码，只要您可以使用myUNH帐户登录eOISS即可. 去 eOISS页面 登录. 一旦你登录了, 单击菜单栏中的“保险和财务”, 然后点击冰川税务准备, 然后点击Access 冰川税务准备继续. 如果您没有myUNH帐号或忘记密码，请浏览 它的网站.

如果您已经离开UNH并且不再可以访问eOISS，请与我们的办公室联系以获取GTP访问代码.